종소세 내는 기준 포함해서 종합소득세 계산 방법, 신고기간, 계산기까지 전반적인 내용을 정리한 글입니다. 추가로 종합소득세 환급 방법과 소상공인 지원금도 같이 공유해 두었으니 적극 참고하시기 바랍니다!
참쉬운 종합소득세 계산기
종소세 계산 직접 하는거 힘든 분들은 이런 계산기 이용해서 하시면 훨씬 간단하실 거에요. 소득과 경비, 공제 등 기본사항만 기입해 넣으면 자동으로 세금 얼마정도 나올지 계산해 줍니다. 바로 계산해보세요!
계산기 쓰러가기
현재 327억 쌓여있는 환급금 조회 신청
종합소득세, 국세, 지방세, 건강보험료, 병원비까지.. 환급금 종류가 5개가 넘습니다. 매년 쌓이고 있는데 내앞으로 있는지 없는지도 모르고 안 찾아가서 몇백억이 놀고 있다고 하네요. 3년지나면 전부 사라져서 찾고 싶어도 못 찾아요. 정부가 아무리 홍보해도 안가져간다는데 내꺼 있는지 조회한번 해보세요!
지방세 환급
(자동차세 등 모든 지방세)
병원비 환급
병원비 초과 사용한경우
초과분 전부 환급
건보료 환급
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종합소득세 환급
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국세 환급
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소상공인 정부지원금 30만원 신청
자영업자, 소상공인 분들은 현재 정부가 지원하고 있는 지원금 신청해서 받아가세요. 요즘 소상공인들이 너무 힘들고 폐업률이 높아서 지자체, 정부가 지원을 진짜 많이 해주고 있어요.
지원금 신청하기
소상공인 조건 쉬운 대출 5개 모음
소상공인 대상으로 해주고 있는 비교적 심사 기준이 약한 종류만 모아봤습니다.
노란우산공제 대출
1분만에 입금되는 쉬운대출
배민 소상공인 대출
비대면 신청 가능
케이뱅크 사장님대출
소상공인 정책자금대출
경영안정 지원금 신청
종합소득세란?
- 1년간 내가 벌어들인 소득을 전부 종합하고 계산해서 납부하는 세금
- 회사 월급을 받았거나 가게를 운영, 블로그등을 통한 광고 수익, 강의료, 부동산 임대수익, 투자를 통한 이자/배당 등의 모든 소득을 모아 종합해서 신고하고 세금을 내는것
종소세 신고기간
- 전년도 1월 1일 ~ 12월 31일까지의 소득을 다음해 5월 1일부터 31일까지 신고 및 납부
- 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일까지의 종합소득을 2025년 5월 1일~5월31일까지 신고 및 납부해야함
종합소득세 신고대상(누가 신고해야 하나?)
- 프리랜서, 유튜버, 블로거, 디자이너 등 직장 외 수입이 발생하는 경우
- 사업장, 가게, 카페, 자영업 등을 운영중일때
- 부동산 임대수익이 있을때
- 직장인 및 회사 근로자로 일하고 있지만 부업으로 별도 수익을 내는 경우
- 투자로 이자, 배당 수익이 발생하고 있을때
회사 다니면서 월급만 받는다면 연말정산을 하니까 별도로 종합소득세 신고가 필요 없습니다. 그렇지만 부업을 하면서 수익이 나고 있거나 블로그 수익 등이 있는 경우 직장인도 종합소득세 신고를 해야 해요
종소세 내는 기준
- 1년간 근로소득/사업소득/임대소득/이자소득/배당소득/연금소득/기타소득 등을 벌어들인 개인이라면 납부 필수
- 근로소득만 있고 직장을 통해 이미 연말정산 완료했다면 별도 신고 필요 없음
사업소득
개인사업자, 프리랜서, 임대업 등 수입 규모 관계없이 전부 신고 대상으로 들어감
금융소득
이자, 배당으로 인해 1년동안의 금융소득 합계가 2천만원을 초과하는 경우 종합소득세 신고 대상임
사적연금 소득
사적연금이란 개인적으로 납부하고 있는 연금 저축 또는 퇴직연금으로, 300만원을 초과하는 경우 신고 대상
기타소득
원고료 및 강연료, 상금 등으로 인한 소득이 300만원 초과하는 경우 신고 대상
근로소득+다른소득
근로소득에 더해 사업/금융/기타 소득 등 다른 소득이 같이 존재하는 경우 직장에서 연말정산을 이미 마쳤다고 해도 근로소득 외의 소득에 대해서 신고 필수
직장인이 연말정산 못했을때
이직, 퇴사 등을 겪으면서 연말정산을 하지 못한 근로자라면 종소세 신고 대상입니다
종합소득세 계산 방법(쉬워요)
계산 방법
종소세 계산 방법 일단 단계별로 알려드릴텐데 이 절차가 좀 어렵다고 느껴진다면 맨위의 종소세 계산기를 이용하시는것을 추천드립니다.
- 과세표준 계산하기: 1년간 벌어들인 돈에서 사업에 쓴 비용과 소득공제를 빼주기
- 과세표준 = 총 소득금액 – 필요 경비 – 각종 소득공제
- 총 소득이 1억, 공제가 3500만원이라면 과세표준은 6500만원이겠죠?
- 과세표준에 맞는 세율 적용하기: 표에서 내 과세표준에 맞는 구간 세율, 누진공제 확인하기
3. 산출세액 계산 공식에 따라서 계산해주기
- 산출세액 = (과세표준 x 세율) – 누진공제액
- 과세표준이 3천만원일때 (3천만원 x 15%) – 126만원 = 129만원
- 과세표준이 1억일때 (1억 x 35%) – 1544만원 = 1956만원
이렇게 계산한 산출세액에서 세액공제, 기 납부세액까지 빼주고 나면 최종 납부할 세액이 나옵니다.
계산 예시
저는 현재 카페를 운영중인 자영업자로, 2024년 1년간 총 매출이 1억 발생했습니다.
총매출: 1억
필요경비: 7000만원(재료비, 가게 임대료, 직원 인건비 등)
가족구성: 본인, 배우자, 자녀 한명
연금 저축 납부: 200만원
- 총수입 – 필요경비 = 종합소득금액(1억 – 7000만원 = 3000만원)
- 종합소득금액 – 소득공제 = 과세표준
소득공제는 기본공제(가족 1명당 150만원 공제), 연금 보험료(납부한 금액 전부 공제), 의료비(1년동안 300만원 초과시 15% 공제됨)를 받을 수 있어요.
따라서 기본공제: 150명 x 3명 = 450만원
연금저축 보험료 공제: 200만원
위에서 계산한 ‘종합소득금액’이 3000만원이므로, 3000만원-공제금액 650만원 = 2350만원 나옵니다. 이 금액을 ‘과세표준’이라고 해요.
3. 과세표준에 세율 곱해서 계산해주기
과세표준 x 세율 = 산출세액(과세표준 세율은 위에 올려드린 ‘표’를 참고)
위에서 구한 2350만원에 해당하는 세율은 15% 이고, 누진공제 액은 126만원입니다. 아래와 같이 계산해 주면 돼요.
(2350만원 x 15%) – 126만원 = 226.5만원
4. 세액공제 적용
세액공제 금액이 있다면 한번 더 빼주세요.
저는 없다고 가정하겠습니다.
그럼 위에서 나온 226.5만원이 저의 최종 종합소득세 세금이 되겠네요.
v요약
1.과세표준 계산
2. 해당구간 세율과 누진공제 확인
3. (과세표준 x 세율) – 누진공제액 공식으로 산출 세액 계산하기
4. 세액공제까지 빼주면 최종적으로 내가 내야 하는 세액이 나옴
위의 계산 과정이 어렵게 느껴지신다면 맨 위 ‘종합소득세 계산기’로 가셔서 계산기를 활용해보세요!
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