금융소득 종합과세 대상자 확인 방법 및 신고절차를 정리한 글입니다. 금융소득 많은 분들이 궁금해하는 부분 위주로 넣었어요. 2천만원이 기준이라는 점 기억하시면서 쭉 읽어보시면 이해가 쉬우실거에요.
금융소득 종합과세란?
금융소득(이자+배당 소득)이 1년동안 2천만원을 초과하면 다른소득(근로소득, 사업소득 등)과 합산해서 종합소득세를 부과하는 제도에요.
- 2천만원 이하라면? 원천징수(15.4%)로 끝
- 2천만원 초과하면? 종합과세 대상이 되어 더 높은 세율로 추가 납부 가능성 있음
- 2천만원 초과한 금액부터 종합과세 대상이에요. 예를 들어 금융소득 3천만원이면 2천만원은 15.4%, 1000만원에 대해서만 종합과세 대상이 됩니다.
금융소득 종합과세 대상자 확인 방법
내가 종합과세 대상자인지 아닌지 조회하는 방법 알려드릴게요. 아래 홈택스에 접속해서 금융소득 종합과세 조회가 가능합니다.
홈택스 접속
- 홈택스 접속
- ‘종합소득세 신고’ 선택한뒤 ‘금융소득명세조회’ 메뉴 선택(신고도움자료 아래)
- 여기서 내 이자, 배당 소득 합계가 2천만원 초과인지 체크해볼 수 있어요.
- 국세청이 사전 안내 문자를 보내주기도 합니다.
금융소득 종합과세 신고 방법
신고기간
- 매년 5월 1일 ~ 5월 31일(2025년은 6월 2일까지 연장됨)
신고 대상자
- 전년도 금융소득이 2000만원 초과한 사람
- 금융소득 외 다른 종합소득이 있는 경우(근로, 사업, 임대소득 등)
신고방법-홈택스
- 홈택스 로그인
- 신고/납부 – 종합소득세 신고 선택
- 정기신고 – 본인정보 확인
- 종합소득세 신고서 작성
- 금융소득 항목 자동 불러오기 가능
- 직접 입력도 할 수 있음
- 신고서 제출 – 전자납부 또는 은행 납부 가능
금융소득 종합과세 세율
- 아래 세율표를 보시면 되며, 이미 원천징수 15.4% 낸거 빼고 남은것만 계산하면 됩니다. (금융소득 3천만원이면 1천만원에 대해서만 종합과세 적용)
- 고속득자라면 최대 45%까지 내야할 수 있음
금융소득 건강보험료 폭탄 맞는 이유
금융소득 많아지면 세금뿐 아니라 건강보험료도 같이 오릅니다. 사실 다른소득이 크지 않다면 종합과세보다 건보료를 더 걱정하셔야 돼요.
- 1000만원 초과시부터 건보료 부과 대상
- 종합과세 대상이면 월 수십만원이상 추가 부담될 수 있음
금융소득 건보료 폭탄 막는법